Бизнес в Сибири,форум для деловых людей из Сибири и не только!
 
ФорумКалендарьЧаВоПоискПользователиГруппыРегистрацияВход
Загружаем курсы валют от minfin.com.ua
Ключевые слова
счетах Десять Понятие правильно идею деньги нельзя аренду копить ларек мини водку учета охраняемую тренер налоги узнать вещей мебель материалы бизнес которые дома вложений красоты налог
Опрос
Какой отраслью бизнеса Вы занимаетесь?
Строительство
0%
 0% [ 0 ]
Торговля
50%
 50% [ 4 ]
Производство
13%
 13% [ 1 ]
Образование
0%
 0% [ 0 ]
Услуги
25%
 25% [ 2 ]
Интернет-бизнес
0%
 0% [ 0 ]
Медицина
13%
 13% [ 1 ]
Общепит
0%
 0% [ 0 ]
С/х. Фермерство. Загородный бизнес
0%
 0% [ 0 ]
Транспорт
0%
 0% [ 0 ]
Всего проголосовало : 8
Самые просматриваемые темы
Оптовые базы - Каталог предприятий Читы
Как перевести деньги на Киви кошелек, как снять с Киви кошелька
КАК ОТКРЫТЬ СВОЕ КАФЕ С НУЛЯ
Как узнать задолженность по налогам (по ИНН и фамилии)
Уличная торговля
Бизнес план разведения страусов
Какую систему налогообложения выбрать?
Как начать собственный малый бизнес с нуля ... или подробнее о кофейных и торговых автоматах Necta
Инструкция по формированию квитанции на сайте налоговой для оплаты госпошлины на закрытие ип
Налог на рекламу
Партнеры
Сибирский кладоискотель Сайт Бизнес сектор
Рейтинг@Mail.ru Форум автолюбителей забайкальского края
Интернет магазин линз город Чита

Поделиться | 
 

 Какие сферы бизнеса чаще всего попадают под проверки

Предыдущая тема Следующая тема Перейти вниз 
АвторСообщение
шустрый



Сообщения : 303
Дата регистрации : 2012-10-19

СообщениеТема: Какие сферы бизнеса чаще всего попадают под проверки   Чт Янв 17, 2013 10:32 am

Какие сферы бизнеса чаще всего попадают под проверки налоговиков и МВД

Как-то в разговоре с коллегами-предпринимателями зашел спор о том, какие сферы бизнеса наиболее часто попадают под проверки налоговиков, милиции и прочих многочисленных контролирующих органов. Несмотря на многочисленные призывы властей о том, что надо наконец прекратить «кошмарить бизнес», до спокойной жизни, как показывает практика, еще очень и очень далеко. Проверить могут абсолютно любую организацию, которая занимается коммерческой деятельностью. Неважно, будь то крупная фирма с большими оборотами или частный предприниматель только-только пытающийся встать на ноги. У налоговых органов и других контролирующих структур, коих у нас немало, на это есть все полномочия.

А все-таки, в каких сферах бизнеса предпринимателям стоит ждать проверок наиболее часто?

В этой статье я не буду касаться проверок со стороны таких структур как пожарные и СЭС, это вообще особая тема. Речь сегодня пойдет о проверках представителями силовых ведомств - о проверках налоговиками и сотрудниками МВД.

Изучив доступные материалы я выбрал пять отраслей бизнеса, владельцы которых чаще других могут стать объектами проверок со стороны налоговиков и МВД.


5 сфер бизнеса, которые чаще всего попадают под проверки



1. Строительный сектор

Строительство – наиболее лакомая область, которая как магнитом притягивает к себе внимание проверяющих, как честных, так и потенциальных взяточников. Судите сами - реализация долгосрочных проектов, огромные денежные обороты, уже практически никем не скрываемая коррупционная составляющая, приобретение материалов с последующим возмещением НДС всегда сопровождается налоговыми рисками, а, следовательно, так и манит к себе проверяющих. Так сложилось, что в строительном бизнесе проще и выгоднее дать «откат», чем честно платить налоги. Как результат, без так называемой «серой оптимизации» (читай - уклонения от уплаты налогов) многие стройки были бы попросту убыточными. В такие потенциально представляющие для нее интерес фирмы налоговая любит заглядывать особенно часто: здесь и в бухгалтерских документах есть где покопаться и обороты большие.

Избежать проверки со стороны МВД строительной фирме, как и в любой другой, практически невозможно, если к ней есть оперативный интерес. Но самое пристальное внимание всегда вызывают взаимозависимые организации, партнеры, контрагенты. Часто у них формально разные руководители, но, фактически, всем заправляет один человек (или группа лиц), который и принимает реальные решения. Эти организации могут использовать ошибочные налоговые схемы, связанные с займами и последующим уходом от налога на прибыль. И тогда милиционерам удается «пришить» учредителям строительных компаний не только уклонение от уплаты налогов, но и лжепредпринимательство. Вывод напрашивается один: строителям (как, впрочем, и всем остальным) нужно тщательно прорабатывать схемы налоговой оптимизации, связанные с корпоративными отношениями, оставаясь при этом в рамках закона.

2. Торговля

Под прицел контролеров попадают как небольшие розничные компании, так и крупные оптовики. Тут все понятно: торговля - царство официального нала. Подавляющее большинство торговых организаций работает с внушительными оборотами наличных денег. Уже одно это вызывает нервную дрожь налоговиков и МВД. Еще одна трепетная тема - возврат НДС, который не всегда проходит гладко для торговых компаний. Раньше под пристальное внимание попадали налогоплательщики, которые возмещали сумму налога по счетам-фактурам, полученным от контрагентов, пользующихся УСН, что действительно незаконно. И если налоговые органы ограничиваются только взысканием налог и наложением штрафа, то правоохранители стараются отработать клиента по-полной, пытаясь доказать соучастие в неких преступных схемах. Как защититься от произвола проверяющих? Только так - тщательнее проверять контрагентов, запрашивать выписки, прописывать в договорах суммы НДС.

3. Организации-импортеры

Повышенное внимание проверяющих традиционно уделяется компаниям, которые активно ведут внешнеэкономическую деятельность. Ввоз товара на территорию РФ с использованием «серых» схем, что довольно часто встречается в практике и сегодня, может заставить отреагировать правоохранительные органы крайне остро. Таможенная очистка - это такая отрасль, в которой можно найти нарушения даже в отношении добросовестных компаний. Организации-импортеры пользуются услугами таможенных брокеров, которые часто действуют через подставные фирмы. Попав в поле зрения налоговых структур такие подставные фирмы проверяются по всей цепочке до самого последнего звена. Следовательно, следует обращаться к наиболее добросовестным и хорошо зарекомендовавшим себя брокерам и запрашивать выписки об используемых ими компаниях: а вдруг это однодневки?

4. Транспортные компании, перевозчики

Падение товарооборота закономерно привело к падению спроса и на транспортные услуги. И если у транспортной компании-перевозчика дела идут не так плохо, как у остальных - это явный сигнал для правоохранителей и налоговиков к активным действиям. Проверять в данном случае будут скорее всего на предмет незаконного обналичивания денег.

Дело в том, что неоказанные транспортные услуги легко и просто маскируются: достаточно подписать акт и «липовые» накладные. И если компания-перевозчик сотрудничает с фирмами-однодневками, да еще и товар после перевозки у получателей куда-то «пропадает», у компании могут возникнуть проблемы. Кроме того, внимание правоохранителей может привлечь также и сотрудничество перевозчика со страховыми компаниями и лизингодателями. В транспортном бизнесе это нормально, но для оперативников это может стать поводом для лишних проверок, обысков, изъятия документов. И с учетом того, что презумпция невиновности в наших судах работает не совсем хорошо, приходится либо активно работать при проверке, а еще лучше – проявлять особую осмотрительность перед заключением договоров на крупную сумму.

5. Консалтинговые компании

Вот-вот, ведь именно консультанты и дают советы организациям по построению налоговых схем, оптимизации таможенной очистки, оказывают другие бухгалтерские и юридические услуги. Кстати, через консалтинг часто обналичивают денежные средства, что также вводит такие компании в зону повышенного внимания контролирующих структур. Пожалуй, только адвокаты защищены от излишне назойливого внимания проверящих, поскольку получать от них сведения, составляющие адвокатскую тайну, запрещено. А вот аудиторов, юристов, бухгалтеров, налоговых консультантов, таможенных брокеров налоговая может навестить на вполне законных общих основаниях.

Налоговиками, отчасти, движет профессиональная неприязнь, ведь именно эти фирмы помогают оптимизировать налоговую нагрузку предпринимателей и компаний. И очень велик соблазн налоговиков при проверке именно консалтинговых компаний обвинить их во всех тяжких грехах, вплоть по подстрекательства к неуплате налогов. Поэтому консалтинговым компаниям следует более корректно оформлять итоги своей работы. Если для клиентов ведется разработка проектов, связанных с составлением письменных заключений, желательно исключить из них те суждения, которые впоследствии могут быть расценены как подстрекательство к совершению налогового преступления.

Думаете, я преувеличиваю? Вовсе нет! Верховный Суд РФ в своем постановлении № 56 от 28 декабря 2006 года прямо указал, что к уголовной ответственности по ст. 199 (уклонение от уплаты налогов с организации) вполне можно привлечь лиц, склонивших к налоговой схеме компанию какими-либо советами, указаниями и прочими консультациями. Они в данном случае именуются пособниками или подстрекателями, что соотносится с понятиями уголовного кодекса. Так что консультантам следует более корректно оформлять свою работу, тщательно разъяснять, что законно, а что нет. Можно также упоминать о возможной ответственности за ту или иную налоговую схему, что будет дополнительным доказательством отсутствия умысла у сотрудников консалтинговой компании на склонение к совершению преступления.

И в заключении хочу сказать еще вот что. Если ваша фирма однажды чем-то не понравится проверяющим, то проблемы себе вы наживете на долгий срок. Несмотря на слова президента, вас будут кошмарить снова и снова, по самым разным поводам, в самых разных позах. До тех пор, пока вы не загладите свою вину (читай - сам факт занятия коммерческой деятелностью) перед проверяющими неформальными методами, либо не обратитесь с жалобой в вышестоящие организации или в Прокуратуру.

Хотя и это не всегда дает результат. Такая уж у нас страна, наша Russia...

По материалам Слон.ру, Лента.ру
Сергей Панкратов 03/2012
Вернуться к началу Перейти вниз
Посмотреть профиль
 
Какие сферы бизнеса чаще всего попадают под проверки
Предыдущая тема Следующая тема Вернуться к началу 
Страница 1 из 1

Права доступа к этому форуму:Вы не можете отвечать на сообщения
Бизнес сектор :: Дискуссионный клуб :: Общие вопросы бизнеса-
Перейти: